Есть ли потолок у выплат из пенсионного фонда, или Семь мифов о пенсиях и ЕНПФ

№1. В ближайшее время пенсионные выплаты из ЕНПФ пересчитают в сторону повышения на 30–50%

Ежемесячная пенсионная выплата из ЕНПФ осуществляется в размере не менее 70% от прожиточного минимума, установленного на соответствующий финансовый год (в 2024 году ПМ – 43 407 тенге). Таким образом в 2024 году размер минимальной выплаты из ЕНПФ составил 30 384,9 тенге (70% * 43 407 тенге).

В последующие годы размер ежемесячной пенсионной выплаты будет увеличиваться на ставку индексации пенсионных выплат в размере 5%.

В случае, если сумма пенсионных накоплений на дату осуществления выплаты не превышает двенадцатикратный размер минимальной пенсии, данная сумма выплачивается получателю из ЕНПФ единовременно (в 2024 году размер единовременной пенсионной выплаты составляет 694 236 тенге = 12 * 57 853 тенге). В то же время размер максимальной выплаты из ЕНПФ не ограничен. По состоянию на 1 октября 2024 года она составила 945 752 тенге. Таким образом, чем больше сумма накоплений, тем выше пенсионная выплата.

Пенсионные выплаты из ЕНПФ осуществляются до исчерпания накоплений на индивидуальном пенсионном счёте.

В будущем повышению уровня совокупной пенсии работников, не имеющих возможности воспользоваться солидарной пенсией, способствует введение условно-накопительного компонента, формируемого за счёт обязательных пенсионных взносов работодателя (ОПВР), с 1 января 2024 года. Работодатели при этом уплачивают ОПВР в пользу работников в размере 1,5% от дохода сотрудника за лиц, которые родились после 1 января 1975 года. Социальный кодекс предусматривает поэтапное доведение ставки ОПВР до 5% к 2028 году.

№2. Никогда не работавшие граждане не будут получать пенсию с 2025 года

Пенсионная система Казахстана многоуровневая. Казахстанцы имеют право на государственную базовую пенсионную выплату, пенсию по возрасту (солидарную) или за выслугу лет, а также выплаты за счёт своих накоплений из ЕНПФ. Если казахстанец не работал и, соответственно, не накопил на пенсию, то он может рассчитывать лишь на минимальную базовую пенсию от государства.

При наличии 10 и менее лет стажа участия в пенсионной системе либо его отсутствии минимальный размер базовой пенсии с 1 января 2024 года составит 65% от величины прожиточного минимума (в 2024 году это 28 215 тенге). С 1 января 2025 года и в последующие годы минимальный размер базовой пенсии составит 70% прожиточного минимума.

Официальное трудоустройство и регулярные пенсионные взносы важны не только для формирования достаточного пенсионного капитала, но и для увеличения размера базовой пенсии. Если человек не работает и не делает взносов на свой индивидуальный пенсионный счёт, то он может рассчитывать лишь на минимальный размер базовой пенсии.

№3. Если вкладчик не работает полгода и за него не поступают пенсионные отчисления, то инвестдоход перестаёт начисляться

Инвестиционный доход продолжает начисляться. Начисление происходит еженедельно на средства, находящиеся на индивидуальном пенсионном счёте. Даже при выходе гражданина на пенсию, когда начинают поступать выплаты из ЕНПФ, инвестиционный доход продолжает начисляться на остаток накоплений до их полного исчерпания.

Информацию о состоянии накоплений с учётом инвестиционного дохода каждый вкладчик может получить из выписки с индивидуального пенсионного счёта.

№4. Никакой пенсии не будет, если зарплата серая

Серая зарплата лишает работников возможности получать более высокую пенсию после окончания трудовой деятельности.

Если работник получает неофициальную заработную плату, от которой производятся нерегулярные и неполные пенсионные взносы, то он будет получать пенсию. Но все её составляющие будут меньше.

При начислении базовой пенсии стаж работы подтверждается регулярными пенсионными взносами: если они производились 10 и менее лет, то будет начислен только минимальный размер базовой пенсии. При расчёте солидарного компонента пенсии учитывается стаж работы до 1998 года и средний размер заработной платы за любые три года, который подтверждается обязательными взносами в ЕНПФ.

Размер выплат из накопительной пенсионной системы напрямую зависит от суммы накоплений, которые формируются из пенсионных взносов и заработанного на них инвестиционного дохода. Понятно, что чем выше размер взносов, тем больший инвестиционный доход будет начислен и тем внушительнее будет общая сумма пенсионных накоплений.

Особенное значение полнота и регулярность пенсионных взносов от доходов работника приобретают в ситуации, когда солидарная часть пенсии ежегодно уменьшается. Со временем пенсионеры из числа родившихся в 1980-х смогут рассчитывать только на базовую пенсию и свои личные пенсионные накопления.

№5. Из ЕНПФ больше не будут выделяться средства на жильё или лечение, так как это была разовая акция

Казахстанцы могут по-прежнему использовать часть своих пенсионных накоплений на покупку жилья или лечение. Эта опция была заложена начиная с 2021 года в закон "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан".

Социальный кодекс РК, вступивший в силу с июля 2023 года, не только сохранил эту возможность, но и расширил перечень вкладчиков и получателей, которые могут ею воспользоваться.

В настоящее время использовать пенсионные накопления, сформированные за счёт ОПВ, могут вкладчики, чьи накопления превышают порог минимальной достаточности (они могут использовать накопления, превышающие размер ПМД в соответствии с возрастом), пенсионеры, размер пенсии которых составляет не менее 40% от утраченного дохода (могут использовать до 50% своих накоплений), получатели пенсионных выплат за выслугу лет, а также вкладчики, заключившие договор пенсионного аннуитета (последние две категории могут использовать до 100% своих накоплений).

При этом важно обратить внимание на следующее:

• если вкладчик изымает доступный (превышающий ПМД) объём единовременных пенсионных выплат из ЕНПФ (для улучшения жилищных условий и/или оплаты лечения) в полном объёме, то размер будущей накопительной пенсии у него может быть минимальным;
• размеры порогов для разных возрастов рассчитываются с учётом будущих пенсионных взносов, т. е. исходя из предположения, что вкладчик в дальнейшем (после изъятия накоплений) будет регулярно отчислять пенсионные взносы от дохода, составляющего не менее размера минимальной заработной платы. Однако вкладчик по разным причинам может не делать взносы или вносить их нерегулярно. Следовательно, к наступлению пенсионного возраста его накопления на ИПС могут не достигнуть минимального уровня, необходимого для осуществления выплаты из ЕНПФ.

№6. ЕНПФ тратит миллиарды на роскошные офисы и высокие зарплаты сотрудникам, поэтому не хватает средств для выплаты пенсий

Пенсионные накопления каждого вкладчика хранятся на индивидуальных пенсионных счетах. Все пенсионные активы вкладываются в утверждённые финансовые инструменты – государственные ценные бумаги, облигации, депозиты и так далее.

ЕНПФ ведёт персональный учёт накоплений каждого вкладчика, включая инвестиционный доход, на индивидуальном пенсионном счёте. И именно за счёт индивидуальных накоплений осуществляются пенсионные выплаты каждому получателю. То есть это как личный сейф каждого вкладчика, где накапливаются и умножаются средства, чтобы потом осуществились выплаты.

Что касается собственного капитала ЕНПФ, то он формируется за счёт комиссионного вознаграждения и результатов инвестиционной деятельности по управлению собственными активами. Комиссионное вознаграждение составляет 0,008% в месяц от пенсионных активов, но не более величины, определяемой как произведение 0,04-кратного МРП.

Большая часть затрат фонда направлена на аренду помещений, почтовые и коммуникационные услуги, поддержку и развитие программного обеспечения и другие статьи расходов. При этом фонд на постоянной основе принимает меры по оптимизации расходов.

Оплата труда сотрудников установлена дифференцированно согласно квалификации, ответственности и сложности выполняемой работы, при этом если основываться на данных Нацбюро по статистики по итогам I квартала 2024 года, среднемесячная заработная плата почти на 40% ниже по сравнению со среднеотраслевой (финансовый и страховой сектор) оплатой труда. 

№7. Доходы ЕНПФ ниже, чем расходы

Если обратиться к цифрам, то по состоянию на 1 октября 2024 года пенсионные активы казахстанцев в ЕНПФ составили порядка 21,2 трлн тенге, продемонстрировав рост за 9 месяцев на 3,3 трлн тенге (или на 18,5%). За год пенсионные активы выросли на четыре трлн тенге (или 23%).

Положительную динамику показали все виды взносов. Чистый инвестиционный доход, начисленный на индивидуальные и условные пенсионные счета вкладчиков ЕНПФ, за девять месяцев с начала года составил 2,1 трлн тенге, что выше показателя аналогичного периода прошлого года на 716,3 млрд тенге (или на 52,3%).

Исходящие потоки в виде выплат по всем видам взносов и переводов в страховые организации из ЕНПФ за 9 месяцев 2024 года составили 860 млрд тенге. Это больше объёма выплат аналогичного периода прошлого года на 454,3 млрд тенге, или на 112%.

При этом увеличивающийся объём выплат из накопительной пенсионной системы свидетельствует о её стабильном функционировании и развитии и не влияет на индивидуальные накопления.